Как не попасть на недобросовестного контрагента
поделиться
Бизнес и налоги

Тематика
10 сентября 2018

Дата
Марианна Арестова

Автор
4 минуты

Время прочтения
Перед тем, как совершить сделку, нужно проверить контрагента, чтобы подтвердить его ответственность и честность. Проверить контрагента можно бесплатно несколькими способами.
Марианна Арестова
Генеральный директор,
эксперт по финансовому управлению, бухгалтерскому и налоговому учету
Для чего нужны проверки?
1
Налоговая активно проверяет все сделки, которые заключают компании. Если налоговая выявит, что организация получила необоснованную выгоду, ей могут доначислить налоги или оштрафовать.
2
Иногда доказывать, что компания не состояла в сговоре с однодневщиками, приходится в суде. Это временные и финансовые потери, поэтому проверить контрагентов стоит заранее.
3
Проверять нужно как покупателей, так и поставщиков. Если первые не заплатят, то вторые могут не отправить уже оплаченные материалы. В надзорных органах считают, что стороны контракта уверены в способности партнера исполнять обязательства. Законодательно требований обязательной проверки нет.
4
Совсем недавно в Налоговом кодексе появилась новая статья 54.1, требующая от фискальных органов проверки реальности совершенной сделки. Информация о контрагенте позволит защитить себя от налоговых доначислений и вовремя выявить недобросовестного партнера.
5
Интерес к проверке должен проявлять и руководитель компании, так как именно на него Гражданским кодексом возложена ответственность за проводимые операции. Руководителю придется компенсировать убытки, которые компания может понести после работы с «однодневками».
6
Проверка партнера возможна своими силами (так поступают чаще всего) или с привлечением специалистов. В штате этим занимается финансовая служба или отдел сбыта, которые контактируют с контрагентами. Специализированные компании получают детальную информацию о контрагенте быстрее.
Проверяем контрагента своими силами
Проверка по ЕГРЮЛ
На сегодня самый популярный сервис проверки. Проверка проходит при использовании ИНН, ОГРН или названия организации. Для ИП возможно получение выписки. В последнем случае достаточно ввести в систему данные ИНН или ОГРНИП контрагента.

Выписка предлагается в формате pdf. В выписке может быть информация о недостоверности сведений, например, адреса организации. Эти сведения потребуется дополнительно перепроверить. В любом случае, только ЕГРЮЛ недостаточно, и есть другие инструменты для проверки.

Ресурс: Федеральная налоговая служба
Проверка по базе судебных дел
База судебных дел позволяет выяснить, состоит ли компания в открытых судебных разбирательствах и в каком статусе она в них выступает. Если есть случаи неплатежей, лучше требуйте предоплату.

Бывает, что компании ограничиваются судами первой инстанции, не предпринимая реальных шагов к защите. Тогда можно предположить, что это однодневка, изображающая активность.


Ресурс: Электронное правосудие
Проверка по базе ФССП
На официальном портале судебных приставов можно увидеть, не взыскивают ли с компании долги, нет ли открытых в отношении нее дел.

Система поиска работает по названию и местоположению организации.

Ресурс: Федеральная служба судебных приставов
Проверка по базе Росреестра
Здесь можно подтвердить адрес нахождения компании и параметры здания.
Для этого достаточно ввести точный адрес или кадастровый номер.


Ресурс: Росреестр
Проверка на массовый адрес
Сервис позволяет определить, сколько существует организаций, зарегистрированных по указанному адресу.

Несколько юридических лиц в одной компании не обязательно говорит об обмане — это может быть крупный деловой центр, но это лучше проверить дополнительно.


Ресурс: Федеральная налоговая служба
Проверка нотариальной доверенности
Быстрая проверка нотариальной доверенности. У реально существующего документа указываются его регистрационный номер, дата и заверивший нотариус.

Во время проверки можно вскрыть недостоверные данные, указанные о директоре компании.


Ресурс: Федеральная нотариальная палата
Проверка паспорта руководителя
Сайт позволяет проверить актуальность сведений о паспорте. Для этого нужны паспортные данные партнера, а он в свою очередь может отказаться их предоставить.

При работе с сервисом указывается номер и серия документа, а система выдает информацию о наличии в базе данных паспорта с такими реквизитами.


Ресурс: ГУВМ МВД России
Проверка по реестру дисквалифицированных лиц
С помощью сайта можно выяснить, не внесено ли физическое лицо в список дисквалифицированных лиц, которым запрещено занимать определенные должности.

Поиск можно организовать как по фамилии или дате рождения, так и по названию организации.

Ресурс: Федеральная налоговая служба
Проверка по реестру недобросовестных поставщиков
Сайт собирает информацию обо всех компаниях, которые участвовали в программах госзакупок и дискредитировали себя.

В списке доступных организаций оказываются только «штрафники», а компаний, к которым не имеется претензий, на сайте нет.


Ресурс: Реестр недобросовестных поставщиков
Проверка строительной компании
Можно проверить, есть ли у строительной организации необходимый допуск до выполнения работ и членство в профильной СРО.

Ресурс: Государственный реестр саморегулируемых организаций
Проверка благонадежности
Указанные выше сервисы могут помочь, но полных сведений в них не найти. Потребуется запросить у контрагента копии уставных документов, бухгалтерской отчетности, справки о наличии имущества. В их предоставлении организация имеет законное право отказать.

Полезной станет и справка о расчетах с бюджетом. Для крупных должников есть риск столкнуться с задержками в оплате. В интернете можно поискать отзывы о компании, а при возможности конфиденциально пообщаться с ее сотрудниками и узнать их мнение о текущем положении дел. Личное знакомство с офисом, складскими и производственными мощностями даст массу новой информации.
Проверка по налоговой
Для проверки контрагентов задействуйте как можно большее количество каналов, включая проверку ЕГРЮЛ. В налоговой рекомендуем получать выписку из базы данных со сроками не более трех недель. О наличии задолженностей перед бюджетом пока могут признаться только в самой компании, но скоро появится и такой сервис проверки.

Хранить собранную информацию можно в виде отчета, заведенного дела или другим способом, принятым в компании. Главное — сохранять данные и регулярно их перепроверять. При возникновении спорных ситуаций такая папка станет дополнительным фактором в пользу своей защиты.
Когда опасно заключать сделку:
1
Контрагент отказывается предоставлять документы и сведения о себе
2
Ограниченные финансовые возможности организации
3
Отметки о недостоверности в ЕГРЮЛ
4
Большое число судебных разбирательств
Помните, что информация лишней не бывает. Чем полнее получится ваше досье, тем меньше вероятность столкнуться с недобросовестной компанией. Кстати, в рамках комплексного обслуживания, Delaok проверяет контрагентов клиентов перед заключением сделки.
поделиться
по теме и без хайпа
DELAOK Блог
Пишем только о важном, разбираемся с ежедневными вызовами для предпринимателей, транслируем опыт.
Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку персональных данных
и соглашаетесь c политикой конфиденциальности
Уходишь так? БУДЬ В КУРСЕ!
По теме и без хайпа! Пишем только о важном, разбираемся с ежедневными вызовами для предпринимателей, транслируем опыт.
Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь c политикой конфиденциальности